GOVERNANCE 公司治理

內部稽核組織及運作
  • 內部稽核之目的
         內部稽核之目的,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之有效性及衡量營運之效果及效率,並適時提供改善建議,以確保內部控制制度得以持
         續有效管理,進而協助董事會治理運作。
  • 內部稽核之組織
         (一) 內部稽核單位之設置
                1.本公司稽核室棣屬於董事會。
                2.稽核室設有內部稽核主管及人員,本公司得視公司規模、業務情況、   管理需要及有關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。
         (二) 內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬核定:
                 為強化內部稽核人員之獨立性,本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管簽報董事長核定,並明訂於本公司『公司治理實務守則』第三
                 條。 
  • 內部稽核之運作
         1.本公司依據證期局頒布之「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」訂定本公司之「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」及「內部控制自行評估作
            業程序及方法」並執行之。
         2.稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫係依據風險評估而擬訂。稽核報告及追蹤報告除定期呈董事長核閱外,並送獨立董事查閱,
            稽核主管依規定列席董事會及審計委員會中報告。
         3.本公司管理階層重視內部稽核單位與人員,賦予充分權限,促其確實檢查、客觀評估內部控制制度之有效性及衡量組織營運之效率,以確保該制度得以達
            成組織營運目標,並協助董事會及管理階層確實履行其責任,進而落實公司治理,讓企業永續經營。

最近年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:
日期 溝通重點
109/03/09
審計委員會
1. 108年10 月~ 12 月稽核業務執行報告。
2. 108年度內部控制制度聲明書報告。
3. 修訂「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」。
4. 獨董建議事項:無意見
109/05/13
審計委員會
1.109 年1 月~ 3 月稽核業務執行報告。
2.依據
「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」有關財務報告編製相關規範修訂內部控制及內部稽核部分條文。
3. 獨董建議事項:無意見
109/07/28
審計委員會
1.109年4 月~ 6 月稽核業務執行報告。
2. 獨董建議事項:無意見
109/11/05
審計委員會
1. 109 年7 月~ 9 月稽核業務執行報告。
2. 110年度稽核計畫報告。
3. 獨董建議事項:無意見
110/03/16
審計委員會
1. 109年10 月~ 12月稽核業務執行報告。
2. 109年度內部控制制度聲明書報告。
3. 獨董建議事項:無意見
110/05/07
審計委員會
1. 110年1 月~ 3月稽核業務執行報告。
2. 獨董建議事項:無意見
110/07/27
審計委員會
1. 110年4 月~ 6月稽核業務執行報告。
2. 獨董建議事項:無意見
110/11/04
審計委員會
1. 110年7 月~ 9月稽核業務執行報告。
2. 111年度稽核計畫報告。
3. 獨董建議事項:無意見